比特币合法吗？比特币在不同地区和国家的法律地位

在中国，很多人排斥比特币，认为比特币是骗局，但很多人不了解比特币，更不用说它在世界上的发展和地位。那么问题来了：比特币合法吗？

很少有国家声称比特币是非法的。但是，这并不意味着比特币是“法定货币”。迄今为止，只有日本承认比特币为“法定货币”。

比特币的法律地位因国家而异，许多国家仍然没有明确的定义。虽然大多数国家并不认为使用比特币本身是非法的，但其作为货币（或商品）的地位各不相同，具有不同的监管含义。还有一些国家已经禁止或限制比特币。同样，各个政府机构、部门和法院对比特币的分类也不同。本文对比特币在不同国家和地区的法律状况进行了总结和汇总。

比特币合法吗？比特币在不同地区和国家的法律地位

比特币的法律地位

欧洲联盟

欧盟尚未通过关于比特币作为货币的具体立法，但已表示增值税/商品及服务税不适用于传统（法定）货币与比特币之间的转换。

增值税/消费税和所得税等其他税项仍适用于使用比特币进行的商品和服务交易。

2015 年 10 月，欧盟法院裁定“以‘比特币’虚拟货币计价的传统货币兑换免征增值税”，“除其他外，成员国必须免除与‘货币’相关的交易。 “，作为法定货币的钞票和硬币”，使比特币成为一种货币，而不是一种商品。法官辩称，不应征税，因为比特币应被视为一种支付手段。

根据欧洲中央银行的说法，传统的金融部门监管不适用于比特币，因为它不涉及传统的金融参与者。然而，欧盟其他国家表示，现有规则可以扩展到包括比特币和比特币公司。

2016年，欧洲议会提议成立一个工作组来监控虚拟货币以打击洗钱和恐怖主义，并提交给欧盟委员会审议。正如巴拿马文件所揭示的那样，欧盟委员会还专门提出了一项旨在防止逃税技术的“平行”提案。2017 年，据透露，该提案将要求加密货币交易所和加密货币钱包来识别可疑活动。

G20

G20——由世界上最大的 20 个经济体组成——最近将注意力转向了加密货币，并致力于在 2018 年 7 月之前起草有关监管的第一步建议。

亚洲

亚洲大部分国家对比特币的态度存在争议，并未明确禁止，对比特币的合法使用也有一定的限制。但也有一些国家可以合法使用和交易。

比特币和法律地位

中国

虽然私人团体可以在中国持有和交易比特币，但监管机构禁止银行等金融机构持有或交易比特币。

2013 年 12 月 5 日，中国人民银行 (PBOC) 通过禁止金融机构处理比特币交易，迈出了规范比特币的第一步。中国人民银行在央行网站的一份声明中表示，金融机构和支付公司不能为比特币定价、买卖比特币或获取比特币相关产品。

2013 年 12 月 16 日，有人猜测中国人民银行发布了新的禁令，禁止第三方支付处理商与比特币交易所开展业务，但 BTC 中国的一份声明表明这是不准确的，支付处理商已经自愿退出他们的服务。

2014年4月1日，中国人民银行下令商业银行和支付公司在两周内关闭比特币交易账户。比特币的个人交易在中国是合法的。

2017 年 2 月 9 日，中国的几家比特币交易所延迟或暂停了比特币提款服务，无论是否有公告。一些（如果不是全部）公告声称已经或将要进行监管活动。消息人士还指出，这些活动虽然是由中国人民银行实施的，但并非通过合法手段进行，而是通过“任命”的方式进行的。没有交易所提供或声称收到任何合法的文书工作。对比特币和其他虚拟货币交易者的打击伴随着中国媒体将虚拟货币宣传为犯罪活动工具的危险。

2018年初，中国人民银行宣布，以潘功胜为首的国家外汇管理局将打击比特币挖矿。

香港

2014 年 1 月 8 日，财经事务及库务局局长在立法会议席发表讲话，称“香港目前没有立法直接规管比特币和其他类似的虚拟货币。但是我们目前的立法（例如“有组织和严重犯罪条例”，对涉及比特币的非法行为（例如欺诈或洗钱）提供制裁。

日本

日本是第一个明确宣布比特币为“法定货币”的国家，于 2017 年初通过了一项法律，该法律还根据反洗钱和知情客户规则引入了比特币交易所（尽管许可证申请暂时是由于监管监督）。2018 年初在 Coincheck 交易所上市的机构处理和暂停。

韩国

韩国目前没有法律规范比特币的使用。2013 年 12 月 12 日，韩国央行行长在新闻发布会上建议未来对比特币进行监管。据报道，韩国监管机构禁止与比特币挂钩的期货合约和其他衍生品交易。

台湾

台湾，但比特币可用于在 6,000 多家便利店购买商品。

虽然比特币在台湾并不违法，但监管机构已经警告金融机构，如果他们使用比特币，他们可能会采取必要的监管行动。，最大的连锁店现在允许使用比特币购买商品。

印度

印度储备银行已就比特币发布了多项官方警告，2017 年底，该国财政部长在接受采访时澄清说比特币不是法定货币。政府尚未颁布任何涉及加密货币的法规。

但是，中央银行禁止印度金融机构从事加密货币交易和其他相关服务（该国最高法院最近维持了一项禁令）。

伊朗

2018 年 4 月，伊朗中央银行及其主要市场监管机构之一表示，金融公司不应使用比特币或其他加密货币。此外，CoinDesk 最近报道了政府对在该国运营的加密货币交易网站的审查。

在柬埔寨非法

2018 年 6 月 19 日，柬埔寨国家银行（NBC）、柬埔寨证券交易委员会和国家警察总局表示，“未经主管部门许可，加密货币的传播、流通、购买、销售、交易和结算”当局是非法活动”，“应根据适用法律予以处罚”。

印度尼西亚

2017 年 12 月 7 日，该国中央银行印度尼西亚银行发布了一项法规，从 2018 年 1 月 1 日起禁止使用包括比特币在内的加密货币作为支付工具。但是，比特币交易和采矿等其他活动仍然不在监管范围内。条例。

马来西亚

比特币在马来西亚不被承认为法定货币。中央银行目前不对比特币操作进行监管，用户应该意识到与使用比特币相关的风险。马来西亚证券委员会正在与该国中央银行就加密货币的监管框架进行合作。

菲律宾人

虚拟货币合法化，加密货币交易现在由菲律宾中央银行（Bangko Sentral ng Pilipinas）根据 944 号通知进行监管。

新加坡

据报道，2013 年 12 月，新加坡金融管理局表示“企业是否接受比特币以换取他们的商品和服务是一个商业决定，MAS 不会干预。”

泰国

2013 年年中，泰国银行最初的立场是阻止比特币的使用，但截至 2017 年，泰国银行对比特币持开放态度，并采取了适当的控制措施。泰国的比特币交易所只能兑换泰铢的数字货币，并且必须使用泰国商业发展部的电子商务许可证。

越南

越南的比特币交易仍然不受法律限制和监管，越南最大的两个比特币市场——VBTC 和比特币越南正在不受限制地运作。2017 年 8 月，越南总理批准了一项计划，该计划可以让该国在 2018 年底之前正式承认比特币作为一种支付方式。

欧洲

欧洲很多国家都没有关于比特币的立法，基本上是允许比特币交易和使用。

比特币法律地位 - 欧洲

德国

2013 年 8 月 19 日，德国财政部宣布，比特币现在基本上是一种“记账单位”，可用于该国的税收和交易，这意味着用它进行的购买必须像交易一样以欧元支付增值税。

英国

截至 2017 年，英国政府表示比特币不受监管，在大多数情况下被视为“外币”比特币交易所合法吗，包括增值税/商品及服务税。英国金融行为监管局 (FCA) 将比特币视为一种“商品”，因此它确实计划对其进行监管。然而，它暗示将介入监管与比特币相关的衍生品。缺乏消费者保护的原因是 FCA 最近就加密货币固有的风险发出警告。

俄罗斯

国家杜马金融监管机构的加密货币立法草案预计将于 2018 年年中完成。重点似乎是保护公民免受欺诈，同时允许个人和企业合法使用加密货币。普京本人于 2017 年 10 月发布的授权推动了国家杜马努力敦促在欧亚经济联盟内建立“单一支付空间”，其中包括亚美尼亚、白俄罗斯和其他国家的联盟，并加强了审查。代币销售和比特币采矿业务的许可。

瑞士

瑞士的比特币业务受反洗钱法规的约束，在某些情况下可能需要银行执照。2016 年，楚格引入比特币作为支付城市费用的一种方式，试图将楚格推广为推进未来技术的地区。瑞士政府拥有的铁路公司瑞士联邦铁路公司在售票机上出售比特币。

白俄罗斯

关于发展数字经济的法令——白俄罗斯共和国总统卢卡申科的法令，其中包括放宽在高科技领域开展业务的条件的措施。

丹麦

丹麦金融监管局发表声明称，比特币不是一种货币，不会对其使用进行监管。

立陶宛

立陶宛银行于 2014 年 1 月 31 日发出警告，称比特币在立陶宛不被视为法定货币，比特币用户应注意使用比特币的高风险。

瑞典

瑞典税务局已对比特币征收初步增值税（VAT），称比特币交易无需缴纳瑞典增值税，而是受 Finansinspektionen（金融监管局）规定的约束，并被视为一种货币。

保加利亚

保加利亚法律中没有一个关于比特币的字眼。如果人们为了利润进行交易，应该缴纳 10% 的税。

希腊

希腊没有关于比特币的具体立法。

意大利

意大利不规范比特币的私人使用。

葡萄牙

比特币在葡萄牙没有具体的法律框架。

西班牙

比特币交易遵守与易货交易相同的法律。

法国

法国财政部于 2014 年 7 月 11 日发布了关于虚拟货币专业人士运营、交易所和税收的规定。

荷兰

截至 2017 年，比特币等虚拟货币不属于荷兰金融监管法的范围。

美国

比特币法律地位 - 美洲

加拿大

加拿大是最早颁布可被视为“比特币立法”的国家之一，2014 年通过了 C-31 法案，将“虚拟货币业务”称为“货币服务业务”，迫使他们遵守反垄断法——货币清洗和了解客户要求。政府已指定比特币不是法定货币，该国税务机关认为比特币交易应征税，具体取决于活动类型。

我们

2013 年美国财政部将比特币归类为可兑换去中心化虚拟货币，美国商品期货交易委员会 CFTC 在 2015 年根据 IRS 将比特币归类为商品，比特币税收的性质。

巴西

根据巴西中央银行 2014 年关于加密货币的声明，由于操作风险，它们不受监管但不鼓励。2017 年 11 月，巴西中央银行重申了这种不受监管和令人沮丧的状况。

墨西哥

2014 年，墨西哥中央银行发表声明，禁止银行进行虚拟货币交易。次年，财政部澄清说，虽然比特币不是“法定货币”，但它可以用作支付手段，因此受到与现金和贵金属相同的反洗钱限制。

2017 年底，墨西哥国家立法机构批准了一项法案，允许在中央银行的监督下进行本地比特币交易。

尼加拉瓜

新闻报道表明，该国正在使用比特币。

哥斯达黎加

哥斯达黎加中央银行宣布，比特币和加密货币不属于货币，不受政府或法律的支持。但是，它们并不违法。该国有一些商家接受比特币。

阿根廷

比特币可能被视为货币，但不是法定货币。

尽管比特币生态系统强大比特币交易所合法吗，但阿根廷尚未制定加密货币法规，中央银行已发布有关风险的官方警告。

智利

没有关于使用比特币的规定。

大洋洲

澳大利亚

“澳大利亚已正式确认将于 2017 年 7 月 1 日“比钱”处理比特币，不再需要双重征税。

2017 年 10 月，澳大利亚参议院开始辩论一项法案，该法案将把反洗钱法规应用于该国的加密货币交易所，并对无证经营的交易所提出刑事指控。同月，税务机关取消了对比特币的“双重征税”，这是 2014 年决定将加密货币视为“易货”而非货币或资产的结果。

新西兰

新西兰储备银行表示：“非银行机构不需要我们批准涉及价值存储和/或转移（例如‘比特币’）的计划——只要它们不涉及发行实物货币（票据和硬币）。

非洲

摩洛哥

2017 年 11 月 15 日，数字服务公司 MTDS 在摩洛哥推出了比特币作为其服务的支付方式。

比特币不是一种货币，而是一种“金融资产”，他还警告了危险，并呼吁建立一个保护消费者的框架。

东非和中非——比特币在肯尼亚和乌干达是合法的

南非

2014 年 12 月，南非储备银行发布了一份关于虚拟货币的立场文件，宣布虚拟货币“没有法律地位或监管框架”。南非税务局将比特币归类为无形资产。

津巴布韦

津巴布韦储备银行对比特币持怀疑态度，并未正式允许其使用。然而，2017 年 4 月 5 日，泛非区块链平台 BitMari 通过其银行合作伙伴 AgriBank 获得了在该国经营的许可证。

总结

比特币法律状态摘要

随着加密货币市场的市值显着增加，世界各地的监管机构正在通过价格变动和新代币的扩散来加强对数字资产使用和交易的监管的辩论。

这会影响所有加密货币，尤其是比特币，因为它具有市场领导地位并融入了全球创业生态系统。

比特币合法吗？不同的地区和国家采取了不同的措施。一些较小的国家，例如津巴布韦，对于做出夸大的声明，对比特币的合法性产生怀疑，几乎没有疑虑。较大的机构，例如欧盟委员会，认识到对话和审议的必要性，而欧洲中央银行（ECB）认为加密货币还不够成熟，无法受到监管（尽管比特币已经快 10 年了，但我们不知道会知道它已经达到了足够的成熟度。